Compras y ventas desde el SIRE

En Diario, elige el mes y pulsa Traer compras y ventas del SIRE. Reemplaza al Mago y a Importa SIRE, Codifica y Contabiliza de SISCONT.

Cada comprobante vigente queda como un asiento propuesto: las compras en el origen 01 y las ventas en el 02.

Compra	Venta
Gasto al debe	12 al debe, por el total
IGV al debe	IGV al haber
42 al haber, por el total	Ingreso al haber
Destino 9x / 79, si la cuenta tiene amarre	—

La línea de la 12 o la 42 lleva el comprobante, así que la factura queda pendiente hasta que la cobres o la pagues. Una nota de crédito invierte los lados y lleva la llave de la factura que modifica.

La cuenta de gasto o de ingreso la propone la clasificación. Ver Clasificación y memoria por proveedor.

Tipo de operación

Cada asiento lleva su tipo de operación (por ejemplo, TV002 Prestación de servicios), visible en la lista del Diario y en cada línea. Los tipos se editan en Libros › Tipos de operación y se bajan y suben por Excel.

Si el tipo tiene cuenta para la exonerada, la inafecta, la exportación, la no gravada o el ISC, ese importe va en su propia línea. Sin cuenta, se queda con la gravada.

Tributos aparte

Caso	Asiento
IGV de compras para no gravadas	Va al costo
IGV para gravadas y no gravadas	Crédito según la prorrata de las ventas de 12 meses; el resto, al costo o a IGV no deducible
Percepción incluida en la factura	40113 al debe; la 42 sube
Percepción con comprobante 40	Asiento propio 40113 / 42 de la factura
Retención con comprobante 20	Asiento propio 40114 / 12 de la factura: baja lo por cobrar
IVAP de la venta	Su cuenta (4018 o Cta. IVAP)
DAM con factura 91 del proveedor	Solo IGV 40115 y derechos

La percepción y la retención se anotan en el registro propio. La cuenta sale del tipo de operación o de Parámetros. La ficha del comprobante muestra cada parte.